2025 Yılı Beyanname Damga Vergileri Ne Kadar Oldu?

PublishedNovember 6, 2024

I’m Evren ozmen, a CPA based in Istanbul, advising remote workers, freelancers, and international founders on Turkish tax and cross-border structuring. I focus on practical tax strategies around: 100% service export income deduction Tax residency in Turkey Company formation for foreigners Remote work and international income I break down complex tax rules into clear, actionable guidance — without losing the legal and compliance reality behind them. info@ozmconsultancy.com 🇹🇷 Türkiye genelinde; yazılım ve dijital ürün geliştiren şirketler, yurt dışına uzaktan hizmet sunan profesyoneller, Teknopark firmaları, oyun stüdyoları ve mobil uygulama şirketlerine Türkçe ve İngilizce mali ve vergisel danışmanlık hizmetleri sunuyoruz. 📘 Insights & Publications: https://medium.com/@evrenozmen 📩 For Online Tax Advisory & Accounting Services/Danışmanlık-Mali Müşavirlik Hizmetleri: info@ozmconsultancy.com

2025 yılı için beyanname damga vergileri ve hiç fatura kesmeseniz dahi ödemeniz gereken vergi tutarları önemli bir maliyet kalemi olarak öne çıkıyor.

Kasım ayında açıklanan enflasyon oranıyla birlikte 2025 yılı damga vergisi oranları netleşti. Peki, bu yıl hangi beyannameler için ne kadar damga vergisi ödemeniz gerekecek?

2025 Yılında Güncel Damga Vergisi Oranları

2025 yılında damga vergisi oranları, %43,93 artış gösterdi. Bu, geçen yıl ödediğiniz damga vergilerinin bu oranda artacağı anlamına geliyor. Örneğin:

Katma Değer Vergisi Beyannamesi: 308,30 TL’den 443,74 TL’ye çıkarak yıllık toplam 5.324,88 TL’ye ulaşacak.
Muhtasar ve SGK Beyannamesi: 365,50 TL’den 526,06 TL’ye çıkacak.

Bu artışlar, şirketlerin beyanname üzerinden ödeyeceği toplam damga vergilerini önemli ölçüde etkiliyor. Şirket türüne göre hesaplanan damga vergisi tutarlarını aşağıda bulabilirsiniz.

Şahıs Şirketi Damga Vergisi Hesaplaması

a) Şahıs Şirketim Var ve Çalışanım Yok

KDV Beyannamesi (12 kez): 5.324,88 TL
Muhtasar-SGK Beyannamesi (4 kez): 2.104,24 TL
Geçici Vergi Beyannamesi (3 kez): 2.073,45 TL
Gelir Vergisi Beyannamesi (1 kez): 1.438,15 TL

Toplam Damga Vergisi: 10.940,72 TL

Not: Eğer sanal ofis kullanıyorsanız veya şahıs şirketi için muhtasar-sgk beyannamesi zorunlu değilse, toplam damga vergisi 8.836,48 TL’ye düşebilir.

b) Şahıs Şirketim Var ve Çalışan/Çalışanlarım Var

KDV Beyannamesi (12 kez): 5.324,88 TL
Muhtasar-SGK Beyannamesi (12 kez): 6.312,72 TL
Geçici Vergi Beyannamesi (3 kez): 2.073,45 TL
Gelir Vergisi Beyannamesi (1 kez): 1.438,15 TL

Toplam Damga Vergisi: 15.149,20 TL

Limited/Anonim Şirket Damga Vergisi Hesaplaması

c) Limited veya Anonim Şirketim Var ve Çalışanım Yok

KDV Beyannamesi (12 kez): 5.324,88 TL
Muhtasar-SGK Beyannamesi (4 kez): 2.104,24 TL
Geçici Vergi Beyannamesi (3 kez): 2.073,45 TL
Kurumlar Vergisi Beyannamesi (1 kez): 1.663,97 TL

Toplam Damga Vergisi: 11.166,54 TL

Not: Muhtasar-SGK beyannamesi zorunlu olmayan durumlarda vergi tutarı düşebilir.

d) Limited veya Anonim Şirketim Var ve Çalışan/Çalışanlarım Var

KDV Beyannamesi (12 kez): 5.324,88 TL
Muhtasar-SGK Beyannamesi (12 kez): 6.312,72 TL
Geçici Vergi Beyannamesi (3 kez): 2.073,45 TL
Kurumlar Vergisi Beyannamesi (1 kez): 1.663,97 TL

Toplam Damga Vergisi: 15.375,02 TL

Damga Vergisi Hakkında Ek Bilgiler

Bütçeleme süreçlerinde damga vergisi gibi sabit giderler dikkate alınmalıdır. Ayrıca, e-posta listemize abone olarak vergi takvimleri, son ödeme tarihleri ve bilgilendirici rehberlere ulaşabilirsiniz.

İletişim: info@ozmconsultancy.com