Akreditif Rehberi
Kabul Kredili Vesaik Mukabili Ödeme
Kabul kredili vesaik mukabili ödeme, ithalatçının belirli bir süre sonunda ödeme yapmayı taahhüt ettiği, ancak teslimatın derhal gerçekleştiği bir ödeme şeklidir. Banka, ithalatçının poliçeyi kabul etmesini şart koşarak vesaiklerin teslimini yapar.
Kabul Kredisinin Açıklaması
Kabul kredisi, ithalatçının ihracatçıya yönelik ödeme taahhüdünü içeren ve belirli bir vadede ödeme yapmasını gerektiren bir finansman yöntemidir. Bu kredi türü, özellikle uluslararası ticarette tercih edilir.
Kabul Kredili Vesaik Mukabili İşlemde Şekil Adımlar
İhracatçı, malları sevk eder ve vesaikleri bankasına ibraz eder.
İthalatçının bankası, vesaikleri inceler ve poliçeyi ithalatçının kabulüne sunar.
İthalatçı poliçeyi kabul eder.
Banka, vesaikleri ithalatçıya teslim eder.
Vade sonunda ödeme gerçekleşir.
Kabul Kredisi Tanımı
Kabul kredisi, ithalatçının belirli bir ödeme süresi sonunda ödeme yapmayı taahhüt ettiği kredi türüdür. Bu kredi, genellikle poliçe ile düzenlenir ve bankalar tarafından garanti altına alınabilir.
Gerçek Poliçenin Görsel İncelenmesi
Gerçek poliçelerde şu unsurlar yer alır:
Tanzim tarihi
Vade tarihi
Tutar
Borçlu ve alacaklı bilgileri
Avalist (garantör) bilgisi
Senet ile Poliçe Arasındaki Ortak Hususlar
Her ikisi de borç ilişkisinin yazılı kanıtıdır.
Ödeme taahhüdü içerir.
Ciro edilebilir.
İskonto edilerek finansman sağlanabilir.
Senet ile Poliçe Arasındaki Farklı Hususlar
| Özellik | Poliçe | Senet |
| Taraflar | Üç taraflı | İki taraflı |
| Kabul | Kabul gerekir | Kabul gerekmez |
| Ciro | Daha kolay ciro edilir | Ciro edilebilir ancak poliçeye göre sınırlıdır |
Poliçede Bulunan Unsurlar
Tanzim tarihi
Vade tarihi
Poliçe tutarı
Borçlu (ithalatçı)
Alacaklı (ihracatçı veya bankası)
Avalist (garantör)
Ödeme yeri
Poliçe Borçlusu - İthalatçı
İthalatçı, poliçeyi kabul ederek vade sonunda ödeme yapmayı taahhüt eder.
Poliçe Alacaklısı – İhracatçı veya İhracatçının Bankası
Poliçede ödeme alacaklısı ihracatçıdır. Ancak, ihracatçı poliçeyi iskonto ettirerek bankasına devredebilir.
Poliçenin Avalisti – Garantörü
Avalist, poliçenin ödenmemesi durumunda ödeme sorumluluğunu üstlenen taraf veya bankadır.
Poliçede Tanzim Tarihi
Poliçenin düzenlendiği tarihtir ve taraflar arasındaki yükümlülükleri başlatır.
Poliçede Vade Tarihi
Ödemenin yapılacağı tarihtir. Vadeler belirli gün, görüldüğünde veya belirli sürede olabilir.
Poliçenin Tutarı
Poliçede belirtilen ödeme miktarıdır.
Poliçenin Ticari İşlemlerde Kullanılması ve Ticari Faturayla İlişkilendirilmesi
Poliçe, ticari faturaya dayanır ve ödemeyi garanti altına alır.
Poliçenin Ödeme Taahhüdü
Borçlunun belirlenen vadede ödeme yapmayı kabul ettiğini gösterir.
Garantili (Avalli) Poliçenin Kimin Tarafından Ödenmesi Gerekir?
Borçlu tarafından ödenmezse, garantör (avalist) ödeme yapmak zorundadır.
Borçlusu Tarafından Vadesinde Ödenmeyen Avalli Poliçelerin Akıbeti Ne Olur?
Ödenmezse, garantör ödeme yapar ve borçluya rücu eder.
Poliçenin Cirosu
Poliçeler alacaklı tarafından devredilebilir ve ticari bankalar tarafından iskonto edilebilir.
Kabul Kredili Banka Avalli İşlem
Bankanın poliçeye garanti vermesiyle oluşan işlemdir.
Poliçede Müşteri Kabulü ve Banka Avali – Garantili Poliçeler
İthalatçının kabulü ve bankanın aval vermesi ile ödeme riski minimize edilir.
Bankanın Aval Verdiği Bir Poliçe Protesto Olur Mu, Yaratacağı Risk Nedir?
Evet, olabilir. Bankanın ödeme yükümlülüğü doğar.
Banka Avalli Poliçenin Postada Kaybolması Halinde Bankalardan Yeni Poliçe Talep Edilebilir mi?
Banka, alacaklının talebini değerlendirerek yeni poliçe düzenleyebilir.
Kabul Kredili Ödemenin Çeşitleri
Müşteri kabullü poliçeler
Banka avalli poliçeler
Kabul Kredili Müşteri Kabullü Poliçelerde İskonto
Poliçeler, bankalar tarafından iskonto edilerek nakde çevrilebilir.
Kabul Kredili Müşteri Kabullü Poliçelerde Tahsilat
Vade tarihinde borçludan tahsil edilir.
Poliçelerin Finansmanda Kullanılması
Poliçeler iskontoya verilerek nakit akışı sağlanabilir.
Garantisiz Poliçelerin İskontosu Mümkün Müdür?
Bankalar, garantisiz poliçeleri daha temkinli iskontoya tabi tutar.
Garantisiz Poliçelerin Faktoringde Kullanılması
Faktoring firmaları garantisiz poliçeleri kabul edebilir.
P/N – Promissory Note Nedir?
Borçlunun alacaklıya ödeme yapmayı taahhüt ettiği bir senettir.
P/N – Promissory Note’nın Dış Ticarette İşleyişi Nasıldır?
Genellikle ithalatçının ihracatçıya borcunu ödemek için düzenlediği bir belgedir.
P/N – Promissory Note ile Poliçe Arasındaki Fark
Promissory Note iki taraflı bir borç senedi iken poliçe üç taraflıdır.
P/N – Promissory Note Kim Tarafından Tanzim Edilecek?
Borçlu tarafından düzenlenir ve alacaklıya verilir.
Garantili / Avalli P/N – Promissory Note Özellikleri
Banka veya üçüncü bir taraf garantör olabilir.
Garantili / Avalli P/N – Promissory Note ve İskonto
Banka garantili olduğunda iskonto edilmesi daha kolaydır.
Bu rehber, akreditifli işlemler ve poliçeler hakkında temel bilgileri içermektedir. Daha fazla bilgi için uzman danışmanlık hizmeti alabilirsiniz.
