10 Az Bilinen Vergiden Düşebilecek Gider

10 Az Bilinen Vergiden Düşebilecek Gider

Vergiden Düşürebileceğiniz 10 Az Bilinen Harcama

10 Az Bilinen Vergiden Düşebilecek Gider

Vergi planlaması, her işletme için maliyeti düşürmenin en etkili yollarından biridir. Ancak, pek çok işletme sahibi hangi harcamaların vergiden düşebileceğini tam olarak bilmediği için bu fırsatları kaçırabilir. Bu blog yazısında, az bilinen ancak işletmenizin vergiden düşebileceği 10 önemli gideri ele alacağız. Ayrıca her bir başlık altında örnekler ve tablolar ile daha anlaşılır hale getireceğiz.

1. Reklam ve Promosyon Giderleri

Reklam harcamaları, işletmenizin büyümesi ve müşteri kitlenize ulaşmanız açısından çok önemlidir. Dijital reklamcılık, tanıtım harcamaları ve promosyon ürünleri gibi masraflar, işletme gideri olarak kabul edilebilir ve vergiden düşülebilir.

Reklam ve Promosyon Giderleri Tablosu:

Gider KalemiVergiden Düşebilir mi?Açıklama
Facebook ReklamlarıEvetDijital pazarlama masrafı olarak kabul edilir.
Google AdwordsEvetİşletmenizin büyümesi için reklam harcaması.
Kartvizit, Broşür, PromosyonEvetTanıtım amaçlı harcamalar
Web Sitesi Hosting ve DomainEvetHosting, domain ve tema masrafları

Not: Yurtdışından kiralanan sunucu hizmetlerinde stopaj uygulanmadığını unutmayın!

2. Araç Sigorta ve Bakım Giderleri

Şirket aracınız varsa, bu araçla ilgili birçok masrafı gider olarak gösterebilirsiniz. Sigorta, kasko, yakıt gibi masrafların yanı sıra otopark ücretleri de vergiden düşülebilir. Ancak, bu giderlerin %100'ü değil, belirli bir oranı düşülebilir.

Araç Giderleri Tablosu:

Gider KalemiVergiden Düşebilir mi?Açıklama
Sigorta ve KaskoEvetAracınıza yaptığınız sigorta ve kasko masrafları.
Yakıt Giderleri%70Şirket aracınız için kullanılan yakıt giderleri.
Otopark, HGS, OGSEvetGeçiş ücretleri ve otopark harcamaları
Araç Kiralama (KDV Hariç)26.000 TL’ye kadar2024 yılı için belirlenen sınır

3. Banka Masrafları

Banka ile yaptığınız işlemlerden doğan masrafları da vergiden düşebilirsiniz. Hesap işletim ücretleri, kredi kartı masrafları ve kredi faizleri gibi harcamalar bu kapsamdadır.

Banka Masrafları Tablosu:

Gider KalemiVergiden Düşebilir mi?Açıklama
Hesap İşletim ÜcretleriEvetBankanızın kestiği yıllık hesap ücretleri.
Kredi Kartı MasraflarıEvetKredi kartı kullanımına ilişkin giderler
Kredi FaizleriEvetKullandığınız krediye ilişkin faizler

4. Personel Ödemeleri

Çalışanlarınıza ödediğiniz maaşlar, ikramiyeler, kıdem tazminatları ve diğer ödemeler işletme gideri olarak dikkate alınabilir. Ancak, şahıs firmalarında aile üyelerine yapılan maaş ödemeleri bu kapsamda değildir.

Personel Ödemeleri Tablosu:

Gider KalemiVergiden Düşebilir mi?Açıklama
Maaş ÖdemeleriEvetŞirket çalışanlarına yapılan maaş ödemeleri.
Kıdem TazminatlarıEvetÇalışanlara yapılan tazminat ödemeleri
İkramiye ve Prim ÖdemeleriEvetEkstra ödemeler de gider olarak kabul edilir.
Aile Üyelerine Yapılan ÖdemelerHayırSadece şahıs şirketlerinde geçerli değildir.

5. Lisans ve İzin Masrafları

Ticari faaliyetleriniz için gerekli lisanslar ve izinler vergiden düşülebilecek harcamalar arasında yer alır. Ticaret odası aidatları, sektör lisansları ve sanayi sicil belgeleri bu kapsamda değerlendirilir.

6. Danışmanlık ve Avukatlık Giderleri

Danışmanlık ve avukatlık hizmetleri, işinizi profesyonel bir şekilde sürdürmenize yardımcı olan hizmetlerdir. Bu tür hizmetlere ödediğiniz ücretler de gider olarak vergiden düşülebilir.

7. Ürün Maliyeti

Satışını yaptığınız ürünlerin maliyeti, işletme gideri olarak dikkate alınır. Bu kalem, ürünlerin üretim sürecinde ortaya çıkan tüm masrafları içerir.

8. Eğitim Giderleri

Çalışanlarınıza sağladığınız eğitimler de vergiden düşülebilir. Ancak, bu eğitimlerin doğrudan işinizle alakalı olması gerekir. Şahsi eğitim harcamaları ise gider olarak kabul edilmez.

9. Kira ve Home Office Giderleri

Home office çalışanlar için evin elektrik, su, doğalgaz gibi giderlerinin bir kısmı gider olarak gösterilebilir. Evinizi iş yeri olarak kullanıyorsanız kira ödemeleri de gider sayılır.

10. Yemek ve Gıda Giderleri

İş yemekleri ve müşteri ağırlama giderleri de vergi matrahından düşülebilir. Ancak, bu harcamaların işle ilgili olduğunu kanıtlamak önemlidir.


Sonuç olarak, işletmenizin ödeyeceği vergiyi azaltmak için az bilinen bu gider kalemlerini dikkate alarak vergi planlaması yapabilirsiniz. Unutmayın, doğru belgelenmiş her gider, işletmenizin maliyetlerini düşürmek için önemli bir fırsattır.

Özmen Mali Müşavirlik