Yurt Dışına Remote Çalışanlar İçin Vergi Danışmanlığı ve Geriye Dönük Risk Yönetimi

Uluslararası müşterilere hizmet veren profesyoneller, yazılımcılar, finans uzmanları, tasarımcılar, teknoloji çalışanları ve danışmanlar için tam kapsamlı vergi danışmanlığı hizmetlerimizin kapsamı

Türkiye’de ikamet ederek yurt dışına hizmet sunan tüm profesyoneller için, 2025-2026 yılı vergi mevzuatına uyumlu, uluslararası vergileme prensipleriyle örtüşen ve riskleri minimize eden kapsamlı bir danışmanlık hizmeti sunmaktayız.

1. Gelir Türü Analizi ve Vergisel Avantajların Tespiti

Remote çalışanların elde ettiği gelirlerin niteliği vergilemeyi doğrudan belirler.

Bu kapsamda:

• Gelirin serbest meslek, ticari kazanç, ücret, komisyon, lisans geliri, uygulama geliri veya diğer gelir kategorilerinden hangisine girdiğini belirliyoruz.

• GVK 89/13 kapsamında %80 istisna, yurt dışı hizmet ihracı KDV istisnası, çifte vergilendirme anlaşmalarından doğan avantajlar gibi tüm potansiyel imkanları analiz ediyoruz.

• Uygulanabilecek vergi avantajları varsa, şartların sağlanıp sağlanmadığını net olarak ortaya koyuyoruz.

Amaç: En düşük vergi yüküyle en yüksek uyum seviyesine ulaşmak.

2. Vergi Avantajı Mevcutsa Doğru Uygulama Rehberi

İstisna ve teşvikler yanlış uygulandığında vergi dairesi tarafından kolaylıkla reddedilebilir.

Bu nedenle:

• Avantajların nasıl kullanılacağı

• Dikkat edilmesi gereken hassas işlemler

• E-fatura, e-arşiv, KDV ihracı, muhtasar süreçleri

• Platform gelirlerinin (Upwork, Deel, Fiverr, Payoneer, Stripe vb.) raporlanması

• 2025 yılı tebliğ değişiklikleri

konusunda adım adım uygulama rehberi sunuyoruz.

3. En Uygun Şirket Türünün Belirlenmesi

Uzaktan çalışan profesyoneller için doğru şirket türü vergi yükünü dramatik şekilde değiştirebilir.

Kapsamlı değerlendirmemiz:

• Şahıs şirketi mi, limited şirket mi?

• Yıllık vergi yükü simülasyonları

• Gider yazma esnekliği

• TL geliri – döviz geliri dengesi

• Teknoloji ve yazılım sektörüne özel yapı seçenekleri

Şirket türünü, gelir modeliniz ve hedeflerinizle uyumlu olacak şekilde optimize ediyoruz.

4. Gider Olarak Kabul Edilecek Harcamalar

Uzaktan çalışanların gider yazabileceği alanlar oldukça geniştir.
Bu kapsamda ayrıntılı gider rehberi hazırlıyoruz:

• Donanım ve ekipman

• Home-office giderleri

• Yazılım lisansları

• İnternet, telefon, ulaşım

• Platform komisyonları ve online hizmet bedelleri

• Eğitim ve geliştirme harcamaları

• Muhasebe, danışmanlık ve finansal hizmet giderleri

5. 2025-2026 Vergi Oranlarına Göre Yıllık Maliyet Analizi ve Net Gelir Hesabı

Her müşteri için özel bir finansal simülasyon hazırlanır:

• Tüm vergi türleri (GV – KV – Geçici – Stopaj – KDV – SGK)

• Gider yazılabilecek kalemler

• Döviz kuru etkisi

• Aylık net gelir hesaplaması

• Yıllık toplam vergi yükü

• En avantajlı yapının senaryo analizi

Sonuç:
Aylık elinize geçen net tutar ve yıllık toplam vergi maliyeti birebir simülasyonla tarafınıza sunulur.

6. Yurt Dışı ile İmzalanacak Sözleşmelerin Vergisel İncelemesi

Uluslararası bir şirketle imzalanacak sözleşme, vergisel riskleri doğrudan belirler.

Bu nedenle sözleşmelerinizi:

• Ücret/serbest meslek ayrımı açısından

• Bağımlılık ilişkisi ve işveren tanımı açısından

• Mukimlik kuralları

• Çifte vergilendirme anlaşmaları

• Vergi yükümlülüğü doğuran ifadeler

• Riskli maddeler

bakımından inceliyor ve gerekirse revizyon önerileri sunuyoruz.

7. Aylık Muhasebe Süreçleri İçin Uyum Rehberi

Remote çalışırken muhasebe süreçlerinde bilmeniz gereken kritik noktaları açıklıyoruz:

• E-arşiv/e-fatura zamanlaması

• Dövizli fatura kur uygulamaları

• KDV ihracı beyanı

• Platform gelirlerinin Türkiye’de raporlanması

• Defter kapanış – açılış takvimi

• Geçici vergi ve mükellefiyet uyumu

Tüm süreci sizin yerinize yönetiyoruz.

8. Sosyal Güvenlik (SGK/BAĞKUR) Açısından Değerlendirme

Yurt dışına hizmet veren profesyoneller için sosyal güvenlik yükümlülükleri özel bir uzmanlık gerektirir.

Bu kapsamda:

• Bağkur – SGK ayrımının netleştirilmesi

• Prim hesaplamaları

• Uluslararası sözleşmelerin etkisi

• Yurt dışı sözleşmelerde sosyal güvenlik istisnaları

• Prim teşvikleri

• Yıl içi intibak süreci

konusunda açıklama ve yönlendirme sağlıyoruz.

9. Geçmiş Dönemde Hesaba Gelen Tutarların İncelenmesi (Geriye Dönük Risk Analizi)

Yurt dışından gelen transferlerin geçmiş yıllarda beyan edilmemesi veya yanlış beyan edilmesi durumunda vergi dairesi tarafından aşağıdaki risklerle karşılaşabilirsiniz:

• İzaha davet

• Vergi inceleme talebi

• Usulsüzlük ve özel usulsüzlük cezası

• Vergi ziyaı cezası

• Gecikme faizi tarhiyatı

Bu hizmet kapsamında:

• Banka hareketlerinin sınıflandırılması

• Gelir türü analizi

• Geriye dönük beyannamelerin değerlendirilmesi

• Pişmanlık/düzeltme seçenekleri

• En düşük ceza ile süreci kapatma stratejileri

sunuyoruz.

10. İzaha Davet Sürecinin Profesyonel Yönetimi

İzahat sürecinde tek bir kelime bile tüm sonucu etkileyebilir.

Bu nedenle sizin adınıza:

• 30 günlük cevap sürecinin takibi

• Vergi dairesine sunulacak izahat metninin hazırlanması

• Belgelerin toplanması

• Komisyon değerlendirmesinin izlenmesi

• Sonuç yazısına göre aksiyon planı

• Gerekirse düzeltme beyannameleri

• Gecikme faizinin minimize edilmesi

tüm süreci uçtan uca yönetiyoruz.

11. Stock Option, RSU, ESOP, ESPP Gibi Hakların Vergisel Değerlendirilmesi

Teknoloji şirketlerinde en karmaşık konulardan biri çalışanlara verilen hakların vergilendirilmesidir.

Hizmet kapsamımız:

• Hibenin niteliğinin tespiti (ücret / sermaye kazancı / other income)

• Vesting – exercise – sale aşamalarının vergisel etkisi

• ABD/UK/Almanya planlarının Türkiye’deki yansımaları

• Çifte vergilendirme anlaşması kapsamında avantaj analizi

• Geriye dönük risk taraması

• Beyanname döneminde doğru gösterim

Amaç:
Risk yaratmadan en avantajlı vergisel modeli belirlemek.

Remote çalışanlar için ideal çözüm:

1. Geçmiş Dönem Risk Analizi
   Hesaba gelen tutarlar, platform ödemeleri, stock option gelirleri.

2. Mevcut Yapının Optimize Edilmesi
   Şirket türü – gider – istisna – sözleşme optimizasyonu.

3. Gelecek Planlaması
   2025 vergi oranlarına göre net gelir analizi, SGK optimizasyonu, uzun vadeli strateji.

• Türkiye’nin önde gelen uluslararası vergi danışmanlarından profesyonel ekip

• Teknoloji sektörü, yazılım, remote çalışma ve global gelirlerde uzmanlık

• Riski doğru yönetme odaklı yaklaşım

• Hızlı geri dönüş, şeffaf planlama ve net maliyet hesabı

• Hem bireyler hem şirketler için tam kapsamlı danışmanlık

Bize Ulaşın

Gelir yapınızı, çalışma modelinizi ve yurt dışı ile sözleşmenizi analiz ederek size özel bir vergisel uyum ve optimizasyon hizmetlerimiz için bize ulaşabilirsiniz.

info@ozmconsultancy.com