Yurtdışına Yazılım Hizmeti Vererek Vergi Avantajı Sağlamak: Türkiye’den Yurt Dışı Firmalarla Çalışmak

Yazılım sektörü, günümüzde globalleşmenin en çok avantaj sunduğu alanlardan biridir. Türkiye'deki yazılımcılar için de yurt dışına yazılım hizmeti sunarak vergi avantajlarından yararlanmak oldukça cazip bir seçenek.

Bu yazıda, Mali Müşavir Evren Özmen'in sunduğu bilgiler ışığında, Türkiye'den yurt dışına yazılım hizmeti vermenin avantajları, gerekli adımlar ve dikkat edilmesi gereken noktalar detaylı olarak ele alınacaktır.

1. Şirket Kurmak Zorunlu mu?

Evet, yurtdışına yazılım hizmeti vermek isteyenlerin öncelikle bir şirket kurmaları gerekmektedir. Bunun temel nedeni, faturalandırma işlemlerinin yasal bir çerçevede gerçekleştirilebilmesi ve Türkiye’deki vergi avantajlarından faydalanabilmektir.

Neden Şahıs Şirketi?

Şahıs şirketi kurmak, özellikle yurtdışına yazılım hizmeti verenler için en mantıklı seçeneklerden biridir.

Yurtdışına uzaktan yazılım hizmeti verirken şahıs şirketi kurmanın birkaç önemli avantajı vardır:

• Düşük Maliyet: Diğer şirket türlerine göre şahıs şirketi kurmak daha az maliyetlidir. Kurulum işlemleri daha hızlı ve basittir.

• Vergi Avantajı: Şahıs şirketleri, yurtdışına hizmet sunan yazılımcılar için vergi avantajları sağlar. Türkiye'de bir firmaya hizmet verirken ödemeniz gereken verginin yaklaşık beş katını ödemeniz gerekebilirken, yurtdışına hizmet verirken bu vergi yükü büyük ölçüde azalır.

2. Yurtdışına Yazılım Hizmeti Vermenin Vergi Avantajı

Yurtdışına yazılım hizmeti sunanlar, Türkiye'deki vergi sisteminde büyük bir avantaj elde ederler.

Mali Müşavir Evren Özmen’e göre, yurtdışına verilen hizmetlerde kazancın %80'i vergi dışı tutulur. Bu, yurtdışı hizmetlerden elde ettiğiniz kazancın sadece %20'si üzerinden vergi ödemeniz anlamına gelir.

Neden Bu Kadar Büyük Bir Vergi Avantajı Var?

Bu vergi avantajının temel nedeni, Türkiye ekonomisini canlandırmak ve yazılımcıların yurtdışı pazarlara açılmasını teşvik etmektir. Eğer aynı hizmeti Türkiye'deki bir firmaya sunsaydınız, neredeyse beş kat daha fazla vergi ödemeniz gerekecekti. Ancak, yurtdışına yazılım hizmeti sunanlar için sağlanan bu vergi istisnası, kazancınızı artırmanıza olanak sağlar.

3. Vergi Avantajından Nasıl Yararlanabilirsiniz?

Vergi avantajından yararlanmak için bazı önemli adımların doğru atılması gerekmektedir.

Mali Müşavir Evren Özmen'in önerdiği adımlar şu şekildedir:

Doğru NACE Kodu ile Şirket Kurmak

NACE kodu, şirketinizin faaliyet alanını belirleyen uluslararası bir kod sistemidir. Yurtdışına yazılım hizmeti sunmak isteyenler için doğru NACE kodu ile şirket kurmak büyük önem taşır. Yanlış NACE kodu kullanıldığında, vergi avantajlarından tam anlamıyla faydalanılamaz.

Doğru Sözleşme Hazırlığı

Yurtdışındaki müşterilerinizle yaptığınız sözleşmelerde, sunduğunuz hizmeti doğru bir şekilde tanımlamalısınız. Özellikle, danışmanlık gibi ifadelerden kaçınmalısınız. Yanlış tanımlamalar, vergi avantajlarını kaybetmenize neden olabilir.

Doğru Faturalandırma

Yurtdışına kesilen faturaların üzerinde yer alan ifadeler büyük önem taşır. Faturalarınızda danışmanlık ya da hizmet sağlayıcı gibi ifadeler yer almamalıdır. Ayrıca, sunduğunuz hizmetin doğru bir şekilde tanımlandığından emin olmalısınız.

Tahsilat Yapmak

Vergi avantajlarından tam anlamıyla faydalanabilmeniz için kestiğiniz faturaların tahsilatını mutlaka yapmalısınız. Tahsil edilmeyen faturalar, vergi avantajlarını kaybetmenize yol açar.

4. KDV’den Muafiyet

Yurtdışına yazılım hizmeti sunmanın bir diğer büyük avantajı KDV’den muafiyettir. Türkiye'den yurtdışına hizmet sunduğunuzda ve bu hizmet yurtdışında kullanıldığında, KDV ödemenize gerek yoktur. Bu da maliyetlerinizi düşüren önemli bir avantajdır.

KDV muafiyeti, özellikle küçük ölçekli yazılım firmaları ve freelance çalışan yazılımcılar için büyük bir avantaj sağlar. KDV ödemediğiniz için yurtdışına sunduğunuz hizmetlerden elde ettiğiniz kazanç daha yüksek olur ve rekabet gücünüz artar.

5. Bağ-Kur Zorunluluğu ve Avantajları

Şahıs şirketi kurduğunuzda, Bağ-Kur primi ödemeniz zorunludur. Ancak, Bağ-Kur ödemelerinde de bazı avantajlar bulunmaktadır. Eğer 29 yaşından küçükseniz ve ilk defa bir şirket kuruyorsanız, Genç Girişimci Bağ-Kur Avantajı sayesinde 12 ay boyunca Bağ-Kur primi ödemenize gerek yoktur.

Bu avantaj, genç yazılımcılar için büyük bir kolaylık sağlar. Özellikle iş hayatına yeni başlayanlar için sosyal güvenlik primlerinin bir yıl boyunca ödenmemesi, başlangıç maliyetlerini önemli ölçüde düşürür.

6. Genç Girişimciler İçin Ekstra Vergi Avantajları

Genç girişimciler, hem %80 kazanç istisnası hem de Bağ-Kur avantajı gibi vergi kolaylıklarından aynı anda faydalanabilirler. Eğer 29 yaşından küçükseniz ve yurtdışına yazılım hizmeti sunuyorsanız, bu iki avantaj birleştiğinde daha az vergi ve sosyal güvenlik primi ödeyerek kazancınızı maksimize edebilirsiniz.

%80 Kazanç İstisnası Nedir?

Bu avantaj, yurtdışına sunduğunuz hizmetlerden elde ettiğiniz kazancın %80'inin vergiye tabi olmaması anlamına gelir. Yani, sadece kazancınızın %20'si üzerinden vergi ödersiniz. Bu da kazancınızı artırarak maliyetlerinizi düşürmenizi sağlar.

Genç Girişimci Bağ-Kur Avantajı

29 yaşından küçük girişimciler için sağlanan bu avantaj, bir yıl boyunca Bağ-Kur primi ödemeden sosyal güvenlik sistemine dahil olmanızı sağlar. Bu teşvik, özellikle iş hayatına yeni atılan genç yazılımcılar için büyük bir avantajdır.

7. Yurtdışına Yazılım Hizmeti Verenler İçin Danışmanlık Hizmetimiz

Özmen Mali Müşavirlik olarak, yurtdışına yazılım hizmeti sunan mükelleflerimize bu süreçte yardımcı oluyoruz. Doğru NACE kodu seçimi, faturalandırma ve sözleşme hazırlığı gibi konularda profesyonel danışmanlık hizmeti sunarak, vergi avantajlarından tam anlamıyla faydalanmanızı sağlıyoruz.

Hangi Konularda Yardım Alabilirsiniz?

• Şirket kurulumu ve doğru NACE kodu seçimi

• Yurtdışına kesilen faturaların doğru hazırlanması

• Sözleşme hazırlığı ve hukuki danışmanlık

• Bağ-Kur avantajları ve genç girişimci teşvikleri

• KDV muafiyetinden yararlanma

Sonuç: Vergi Avantajlarıyla Yurt Dışına Yazılım Hizmeti Vermek

Yurtdışına yazılım hizmeti vermek, vergi avantajları sayesinde oldukça karlı bir iş modelidir. Ancak, bu avantajlardan tam anlamıyla faydalanmak için doğru adımların atılması gerekmektedir. Şirket kurulumundan faturalandırmaya, Bağ-Kur avantajlarından KDV muafiyetine kadar pek çok konuda doğru bilgilere sahip olmanız önemlidir.

Eğer yurtdışına yazılım hizmeti sunmayı düşünüyorsanız, bu süreçte vergi avantajlarından en yüksek düzeyde yararlanarak kazancınızı artırmak ve bu süreçte yasal mevzuata uygun hareket etmek için bizimle iletişime geçebilirsiniz.

Özmen Mali Müşavirlik

Yurtdışına yazılım hizmeti verirken mali detaylar ve vergi avantajlarından yararlanmak için bize ulaşabilirsiniz. Ayrıca, güncel gelişmeler ve fırsatlar hakkında bilgi almak için mail listemize kaydolabilirsiniz.

İletişim: info@ozmconsultancy.com