Hibe ve Teşvik Danışmanlığı: Başvuru, Vergi ve SGK Ön Kontrol Rehberi
Hibe, teşvik, kredi, SGK indirimi, KDV istisnası ve kurumlar vergisi indirimi aynı dosya değildir. Bir şirket destek ararken önce faaliyetin niteliği, harcamanın türü, başvuru kuru
Canonical URL: https://evrenozmen.com.tr/hibe-tesvik-danismanligi-basvuru-vergi-sgk-on-kontrol
Son kontrol: 20 Eylül 2026
Yazar: Evren Özmen, CPA / SMMM
Hibe, teşvik, kredi, SGK indirimi, KDV istisnası ve kurumlar vergisi indirimi aynı dosya değildir. Bir şirket destek ararken önce faaliyetin niteliği, harcamanın türü, başvuru kurumu, muhasebe kaydı, vergi etkisi ve destek sonrası belge saklama düzeni birlikte kurulmalıdır.
Kısa Cevap
Hibe ve teşvik dosyasında ilk soru "hangi destek var?" değil, "şirket hangi faaliyet, gelir ve harcama için destek arıyor?" sorusudur. KOSGEB, Ticaret Bakanlığı, SGK, yatırım teşvik, ihracat destekleri, KVK 32, KVK 10/1-g, 4691 ve 5746 gibi başlıklar farklı şartlarla çalışır. Başvuru yapılmadan önce şirketin NACE, KOBİ durumu, SGK borcu, vergi borcu, faaliyet konusu, harcama listesi, fatura düzeni ve beyanname etkisi kontrol edilmelidir.
Teşvik Dosyanızı Ön İncelemeye Gönderin
İlk değerlendirme için şu bilgileri gönderin:
- Şirket türü, kuruluş tarihi ve faaliyet konusu
- NACE kodu, KOBİ durumu ve çalışan sayısı
- Aranan destek türü: hibe, kredi, SGK indirimi, ihracat desteği, yatırım teşvik, Ar-Ge veya dijital dönüşüm
- Gelir türü: yurt içi satış, ihracat, hizmet ihracı, yazılım, üretim, e-ticaret veya sağlık turizmi
- Harcama listesi: personel, makine, yazılım, cloud, reklam, fuar, danışmanlık, belge/sertifika veya üretim girdisi
- SGK ve vergi borcu durumu
- Son mizan, gelir tablosu ve varsa geçici vergi beyannamesi
- Daha önce alınan destekler ve devam eden başvurular
Başlangıç: https://evrenozmen.com.tr/iletisim
E-posta: info@ozmconsultancy.com
Kısa Özet
Şirketler destek ararken aynı anda birkaç farklı kuralla karşılaşır: KOSGEB programı başvuru ve ödeme şartı ister; SGK teşvikleri prim bildirgesi, borç ve çalışan şartlarına bakar; ihracat destekleri belge ve ödeme kanıtı ister; yatırım teşvik dosyası makine/teçhizat ve yatırım yeriyle ilgilenir; KVK 32 ve KVK 10/1-g gibi vergi avantajları ise beyanname ve kazanç ayrımı üzerinden çalışır. Doğru teşvik dosyası bu alanları tek tabloya indirir.
Net Cevap
Hibe ve teşvik danışmanlığı, yalnız başvuru formu doldurmak değildir. Başvurudan önce uygunluk, başvuru sonrası muhasebe kaydı, destek ödemesinin gelir/gider etkisi, KDV, stopaj, SGK, kurumlar vergisi ve belge saklama dosyası birlikte planlanmalıdır. Destek alınsa bile harcama kanıtı, ödeme, fatura, bordro, proje çıktısı ve beyanname eşleştirmesi kurulmazsa sonradan iade, düzeltme veya inceleme riski doğabilir.
Hızlı Karar ve Dosya Yönlendirmesi
| Arama veya ihtiyaç | İlk bakılacak sayfa | İlk gönderilecek bilgi |
|---|---|---|
| Hibe ve teşvik başvuru dosyası | https://evrenozmen.com.tr/hibe-tesvik-danismanligi-basvuru-vergi-sgk-on-kontrol | Faaliyet konusu, NACE, destek türü, harcama ve borç durumu |
| İmalat sanayi finansmanı ve istihdam koruma | https://evrenozmen.com.tr/imalat-sanayi-finansmani-istihdam-koruma-programi-2026-vergi-sgk | İmalat NACE, çalışan sayısı, SGK durumu ve finansman ihtiyacı |
| KVK 32 ihracat ve üretim indirimi | https://evrenozmen.com.tr/kvk-32-ihracat-uretim-kurumlar-vergisi-indirimi | İhracat/üretim kazancı, mizan, gelir tablosu ve maliyet kırılımı |
| Yazılım/startup teşvik haritası | https://evrenozmen.com.tr/yazilim-startup-sgk-vergi-tesvikleri | Gelir modeli, çalışan, Ar-Ge/AI projesi ve destek hedefi |
| Yatırım teşvik belgesi | https://evrenozmen.com.tr/yatirim-tesvik-belgesi-nasil-alinir-etuys | Yatırım konusu, makine/teçhizat ve yatırım yeri |
| Teknokent ve Ar-Ge | https://evrenozmen.com.tr/4691-5746-teknokent-arge-merkezi-vergi-tesvikleri | Proje, personel, bordro, timesheet ve gelir kapsamı |
Destek Türleri Aynı Sonucu Doğurmaz
| Başlık | Ne sağlar? | Vergi ve muhasebe kontrolü |
|---|---|---|
| KOSGEB destek programları | İşletme, büyüme, dijital dönüşüm, rekabetçilik veya istihdam odaklı destek | Başvuru şartı, harcama kanıtı, ödeme takvimi ve muhasebe kaydı |
| SGK teşvikleri | Prim indirimi veya prim desteği | Muhtasar ve prim hizmet beyannamesi, borç durumu, çalışan şartı |
| Ticaret Bakanlığı ihracat destekleri | Pazara giriş, belge, tanıtım, fuar veya hizmet sektörü destekleri | Fatura, ödeme, hedef ülke, DYS/belge dosyası ve KDV-stopaj kontrolü |
| Yatırım teşvik belgesi | Yatırım projesine bağlı vergi ve destek unsurları | E-TUYS, yatırım yeri, makine listesi, KDV ve tamamlama süreci |
| KVK 32 | İhracat veya üretim kazancında indirimli kurumlar vergisi değerlendirmesi | Kazanç ayrımı, maliyet, kur farkı ve beyanname satırları |
| KVK 10/1-g ve GVK 89/13 | Yurt dışı hizmet kazanç indirimi | Hizmet türü, müşteri ülkesi, tahsilat ve KDV hizmet ihracı testi |
| 4691 ve 5746 | Teknokent/Ar-Ge projelerine bağlı vergi ve bordro avantajları | Proje kapsamı, personel zamanı, bordro ve ayrı muhasebe |
Ön Kontrol Sırası
- Şirketin faaliyet konusu ve gerçek gelir modeli belirlenir.
- Destek aranan harcama veya proje ayrı yazılır.
- NACE, KOBİ durumu, vergi/SGK borcu ve çalışan şartları kontrol edilir.
- Harcama yapılmadan önce başvuru veya ön onay gerekip gerekmediği incelenir.
- Fatura, ödeme, sözleşme, bordro ve proje çıktısı dosya düzenine bağlanır.
- Destek ödemesinin muhasebe ve beyanname etkisi belirlenir.
- Aynı harcama için birden fazla destek veya vergi avantajı çakışıyor mu kontrol edilir.
- Destek sonrası izleme, raporlama ve belge saklama takvimi hazırlanır.
En Sık Yapılan Hatalar
- KOSGEB, SGK, Ticaret Bakanlığı ve vergi teşviklerini tek başlık sanmak
- Başvuru yapılmadan önce harcama yapıp sonradan destek aramak
- SGK veya vergi borcu durumunu kontrol etmeden teşvik planlamak
- NACE kodu ile gerçek faaliyet arasında uyumsuzluk bırakmak
- Hibenin muhasebe kaydını ve beyanname etkisini baştan planlamamak
- Harcama faturası ile ödeme kanıtını aynı dosyada saklamamak
- Aynı gider için mükerrer destek veya mükerrer vergi avantajı riski yaratmak
- Destek alındıktan sonra izleme/raporlama yükümlülüklerini unutmak
Şirket Profiline Göre İlk Dosya
| Şirket profili | İlk dosya | İkinci dosya |
|---|---|---|
| İmalat KOBİ'si | İmalat sanayi finansmanı ve istihdam koruma | KVK 32 üretim kazancı ve SGK teşvikleri |
| Yazılım veya SaaS şirketi | Yazılım/startup teşvik haritası | Hizmet ihracı, KDV, KDV-2 ve SGK |
| İhracatçı şirket | İhracat destekleri ve KVK 32 | Pazara giriş belgeleri, KDV ve kur farkı |
| Ar-Ge veya Teknopark hedefleyen ekip | 4691/5746 proje dosyası | Bordro, timesheet ve gelir ayrımı |
| Sağlık turizmi veya regüle faaliyet | Yetki/ruhsat dosyası | Vergi, KDV, KVKK ve fatura düzeni |
| Yatırım yapan şirket | E-TUYS ve yatırım teşvik belgesi | KDV, amortisman ve finansman kaydı |
Sık Sorulan Sorular
Hibe alınca vergi doğar mı?
Destek türüne, ödeme şekline ve muhasebe kaydına göre değerlendirilir. Her destek aynı şekilde gelir yazılmaz; bazı destekler gider azaltımı, yatırım unsuru veya özel hesap takibi gerektirebilir.
SGK teşviki için başvuru yeterli mi?
Hayır. Muhtasar ve prim hizmet beyannamesi, prim ödeme süresi, borç durumu, çalışan şartı, kayıt dışı/sahte sigortalı riski ve teşvik kodu birlikte kontrol edilir.
KOSGEB desteği ile vergi indirimi aynı şey mi?
Hayır. KOSGEB desteği başvuru ve harcama dosyasıyla ilerler; KVK 32, KVK 10/1-g veya GVK 89/13 gibi vergi avantajları beyanname ve kazanç sınıflandırması üzerinden değerlendirilir.
Başvuru öncesi hangi belgeler hazırlanmalı?
Şirket sicil bilgisi, NACE, faaliyet açıklaması, mizan, gelir tablosu, vergi/SGK borç durumu, çalışan listesi, proje/harcama listesi, fatura ve ödeme planı hazırlanmalıdır.
Her destek için ayrı dosya mı gerekir?
Evet, çoğu durumda gerekir. Aynı şirket içinde SGK teşviki, ihracat desteği, yatırım teşvik ve kurumlar vergisi indirimi farklı kanıt setleriyle takip edilir.
Teşvik reddedilirse vergi planı bozulur mu?
Başvuru dosyası ile vergi dosyası ayrı kurulduysa risk azalır. Teşvik kabul edilmese bile fatura, gider, KDV, SGK ve beyanname kayıtlarının doğru olması gerekir.
Hibe ve Teşvik Ön Kontrol Listesi
İlk mesajda şu bilgileri tek seferde gönderin: şirket türü, faaliyet konusu, NACE, çalışan sayısı, SGK/vergi borcu durumu, aranan destek türü, harcama listesi, proje özeti, son mizan, gelir tablosu, ihracat/yurt içi satış ayrımı ve varsa daha önce alınan destekler.
Başlangıç: info@ozmconsultancy.com
Doğrudan iletişim: info@ozmconsultancy.com | +90 216 352 29 61
Resmi Kaynaklar
- KOSGEB destek programları: https://www.kosgeb.gov.tr/
- KOSGEB Küresel Rekabetçilik Destek Programı: https://kosgeb.gov.tr/site/tr/genel/destekdetay/9206/kuresel-rekabetcilik-destek-programi
- KOSGEB İstihdamı Koruma Destek Programı: https://webdosya.kosgeb.gov.tr/site/tr/genel/destekdetay/9224/istihdami-koruma-destek-programi
- T.C. Ticaret Bakanlığı pazara giriş bilgileri: https://ticaret.gov.tr/ihracat/pazara-giris
- T.C. Ticaret Bakanlığı Pazara Giriş Belgesi Desteği: https://ticaret.gov.tr/destekler/ihracat-destekleri/5973-sayili-ihracat-destekleri-hakkinda-karara-iliskin-genelgeler/pazara-giris-belgesi-destegi
- SGK güncel sigorta primi teşvik, destek ve indirimleri: https://sgk.gov.tr/Content/Post/c52f99f0-da6c-4029-9b9a-a0d6f96a6a42/Guncel-Sigorta-Primi-Tesvik-Destek-ve-Indirimleri-2026-08-04-10-29-55
- GİB mevzuat sayfası: https://www.gib.gov.tr/mevzuat
Bu içerik genel bilgilendirmedir. Hibe, teşvik, kredi, SGK ve vergi avantajları somut başvuru, faaliyet, belge ve beyan dönemine göre ayrıca incelenmelidir.
